Внесение бенефициаров за 1 рабочий день

28.04.2020 года вступил в силу Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее Закон).

Закон обязывает юридических лиц,  раскрыть информацию о конечных бенефициарных собственниках. 

Сведения о конечных бенефициарных собственниках также подают  юридические лица, в которых учредителями являются только физические лица. Ранее Закон «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц предпринимателей и общественных формирований» содержал исключения, согласно которым юридические лица вносили сведения о конечных бенефициарных собственниках только если их участниками были другие юр. лица.  

Кто такой конечный бенефициарный собственник (бенефициар)?

Бенефициарный собственник — это физическое лицо, которое независимо от формального владения может осуществлять решающее влияние на деятельность юридического лица как непосредственно, так и опосредованно, через другое  лицо. 

Под решающим влиянием на деятельность подразумевается в частности,  реализация права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления.

Согласно пункта 20 статьи 1 Закона, лицо попадает под критерии бенефициара в случае владения этим лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице.

Для того чтобы правильно определить бенефициара необходимо обладать знаниями в сфере корпоративного права и грамотно провести анализ Закона  требующего от юридических лиц выполнения действий по раскрытию конечных бенефициарных собственников.

Конечных бенефициарных собственников нужно раскрыть в течение 3 месяцев с момента утверждения Кабинетом Министров структуры собственности 

Согласно пункту 4 раздела 10 Закона : «Юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, представляют государственному регистратору информацию о конечном бенефициарного владельца в объеме, определенном настоящим Законом, и структуру собственности в течение трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правовым актом, будет утверждена форма и содержание структуры собственности.»

Нормативно — правовой акт которым утверждена форма и содержание структуры собственности, по состоянию на 01.06.2020 года не вступил в силу. Таким образом, сроки в течении которых нужно провести регистрацию внесения ведомостей о конечном бенефициарном собственнике еще не наступили. 

Что такое структура собственности

Структура собственности — документально подтвержденная система взаимоотношений юридических и физических лиц, что позволяет установить всех имеющихся конечных бенефициарных собственников (контроллеров).

Как внести сведения о конечном бенефициарном собственнике?

Перед тем как внести сведения о конечных бенефициарных собственников в ЕДР,  нужно провести ряд мероприятий для их выявления, определить степень их участия и структуру собственности. 

Для раскрытия ведомостей о конечном бенефициарном собственнике, государственному регистратору по месту нахождения юридического лица подают следующие документы:

1) структуру собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством;

2) выписку, извлечение или другой документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица-нерезидента в стране его местонахождения (если учредителем юридического лица является юридическое лицо-нерезидент)

3) нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, — для физического лица-нерезидента, и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра — для физического лица-резидента.

За регистрационное действие оплачивают сбор. Регистратор не позднее 24 часов с момента подачи документов, проводит регистрационное действие или выдаёт мотивированный отказ в его проведении. В случае отказа, сбор за регистрационное действие не возвращают.

Чтобы не допустить ошибок, необходимо обладать знаниями в сфере корпоративного права и грамотно провести анализ Закона  требующего от юридических лиц выполнения действий по раскрытию конечных бенефициарных собственников.  Ошибки в раскрытых ведомостях, или несвоевременная подача документов государственному регистратору повлечёт за собой административную ответственность.

Ответственность за предоставление недостоверных данных, несвоевременное  раскрытие ведомостей о конечном бенефициарном собственнике.

Согласно статье  166-11 КУоАП: «Непредставление или несвоевременное представление государственному регистратору предусмотренной Законом Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований» информации о конечном бенефициарном владельце юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце юридического лица — влекут наложение штрафа на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), от одной тысячи до трех тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан. 

Таким образом, на директора юридического лица могут быть наложены штрафные санкции от 17000 до 51000 гривен. 

Специалисты Юридической компании «Слесарев и Погребняк» сделают всю работу за вас. Мы определим конечных бенефициарных собственников юридического лица, подготовим структуру собственности и проведём регистрационное действие в течение 1 рабочего дня. Обращайтесь по телефонам:

(098) 505 95 98
(099) 505 95 98
(073) 505 95 98

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.